prinsip koinsures dan asuransi kepemilikan

PEMBAHASAN

A. Prinsip Koisurens 

Prinsip Koisurens mempunyai 2 (dua) tujuan pokok, yaitu :

1. Mencegah pemilik polis dari kekurangan nilai jaminan atas kepemilikannya.

2. Asuransi dinyatakan dengan persentase tertentu dari kerugian.

Misalnya dalam asuransi kebakaran, kerugian yang diderita biasanya bukan merupakan total kerugiannya. Oleh karena itu untuk memperkecil kos premi, seorang individu atau perusahaan mengasuransikan pemilikannya yang kurang dari nilai pemilikan sesungguhnya dan membeli asuransi yang cukup untuk menutupi semua jumlah kerugian. Dalam suatu kontrak asuransi disertakan tingkat koinsurens maksudnya adalah perusahaan hanya bertanggung jawab sebesar persentase tertentu dari kerugian yang terjadi. Tingkat koinsurens adalah perbandingan antara nilai yang ditanggung dengan nilai asuranti yang diasuransikan.

Biasanya tingkat koinsurens ini sebesar 80 %, yang berarti bahwa pada suatu kerugian yang terjadi, perusahaan asuransi bertanggung jawab tidak lebih dari 80 % jumlah nilai kas pada saat terjadinya kerugian tersebut.

Apabila sebuah bangunan mempunyai nilai Rp.  50.000.000,- dan pemilik bangunan tersebut mengasuransikan dengan koinsurens 80 %. Ketika nilai yang ditanggung perusahaan asuransi terhadap suatu kerugian kurang dari 80 % maka perusahaan asuransi membayar sebesar :

(nilai diasuransikan / nilai yang diminta) x kerugian

Contoh 1 :

Seorang pemilik mengasuransikan senilai Rp. 30.000.000,- atas bangunan senilai Rp. 50.000.000,- terhadap kerugian sebesar Rp. 10.000.000,-. Berapa nilai tanggungan apabila polis koinsurensnya 80 %.

Jawab :

Nilai yang diminta  = 80% x Rp. 50.000.000,- = Rp. 40.000.000,-

Nilai yang ditanggung  = (30.000.000/40.000.000,- x Rp. 10.000.000,-

= Rp. 7.500.000,-

Contoh 2 :

Berdasarkan contoh 1, apabila nilai yang diasuransikan sebesar Rp.  40.000.000,-. Berapa nilai yang ditanggung oleh perusahaan asuransi ?

Jawab :

Nilai yang diminta  = 80% x Rp. 50.000.000,- = Rp. 40.000.000,-

Nilai yang ditanggung  = (40.000.000/40.000.000) x Rp. 10.000.000,-

= Rp. 10.000.000,-

Contoh 3 :

Berdasarkan contoh soal 2, apabila nilai yang diasuransikan sebesar Rp. 50.000.000,-. Berapa nilai yang ditanggung oleh perusahaan asuransi ?

Jawab :

Nilai yang diminta  = 80% x Rp. 50.000.000,- = Rp. 40.000.000,-

Nilai yang ditanggung  = (50.000.000/40.000.000) x Rp. 10.000.000,-

= Rp. 12.500.000,-

Karena Rp.  12.000.000,- lebih besar dari nilai kerugian, maka disini pemilik polis asuransi mengalami kelebihan asuransi. Menurut prinsip ganti rugi hanya nilai kerugian aktual saja yang diterima. Oleh karena itu, pemilik polis hanya menerima Rp.  10.000.000,-. Pada asuransi kesehatan asuransi pemilikan, prinsip koinsurens biasanya dinyatakan dalam bentuk deductible, yaitu kerugian terbatas yang ditanggung oleh nilai yang diasuransikan sebelum lingkup asuransi dimulai.

Contoh 4 :

Siska memiliki sebuah rumah seharga Rp. 450.000.000,- dan diasuransikan senilai 70% dari nilai rumah tersebut. akibat kebakaran yang menimpa rumah Siska maka ia mengalami kerugian sebesar Rp. 160.000.000,- Dengan tingkat koinsurens 80%, tentukan nilai tanggungan yang diterima Siska dari perusahaan asuransi ?

Jawab :

Nilai yang diasuransi  = 70% x Rp. 450.000.000,- = Rp. 315.000.000,-

Nilai tanggungan  = (nilai diasuransikana/nilai yang diminta) x kerugian

Nilai yang diminta  = 80% x Rp. 450.000.000,- = Rp. 360.000.000,-

Nilai yang ditanggung  = (315.000.000/360.000.000,-) x Rp. 160.000.000,-

= Rp. 140.000.000,-

Contoh 5 :

CV. Galuh mengasuransikan gedung yang dimilikinya kepada 3 perusahan asuransi, yaitu PT. Asuransi Emy senilai Rp. 15.000.000,-, pada PT. Asuransi Hernita senilai Rp. 20.000.000,- dan PT. Asuransi Sari senilai Rp. 25.000.000,-. Nilai kerugian dari kebakaran gedung tersebut Rp. 40.000.000,-Tentukan berapa masing-masing perusahaan asuransi tersebut membayar kepada CV. Galuh ?

Jawab :

Total jaminan  = Rp. 15.000.000 + Rp. 20.000.000 + Rp. 25.000.000

= Rp. 60.000.000,-

PT. Asuransi Emy  = (15.000.000/60.000.000) x Rp. 40.000.000,-

= Rp. 10.000.000,-

PT. Asuransi Hernita  = (20.000.000/60.000.000) x Rp. 40.000.000,-

= Rp. 13.333.333,33,-

PT. Asuransi Sari = (25.000.000/60.000.000) x Rp. 40.000.000,-

= Rp. 16.666.666,67,-

B. Asuransi Kepemilikan

Asuransi pemilikan bertujuan untuk mencegah kerugian yang terjadi pada pemilikan. Jenis asuransi ini misalnya kebakaran, asuransi laut, asuransi pertanggung jawab, dan asuransi kecelakaan. Tingkat premi pada umumnya didasarkan atas sejumlah rupiah tertentu untuk setiap Rp. 1.000,00 tanggungan. Faktor-faktor yang digunakan sebagai pertimbangan untuk menentukan tingkat premi adalah lokasi dari pemilikan, tenggang waktu tanggungan, dan catatan keadaan alam.

Contoh soal :

Misalnya sebuah perusahaan membayar premi kepada perusahaan asuransi sebesar Rp. 250,- untuk setiap tanggungan senilaia Rp. 1.000. Kos asuransi pemilikan berdasarkan atas pencegahan terhadap kerugian senilai Rp. 10.000.000 dapat dihitung dengan cara berikut :

Jumlah premi  = 10.000.000/1.000  = 10.000 unit

Kos asuransi  = 10.000 unit x Rp. 250  = Rp. 2.500.000,-

C. Asuransi Jiwa

Beberapa bentuk asuransi jiwa :

1. Polis asuransi jiwa berjangka atau yang dikenal dengan asuransi murni, diterbitkan untuk jangka waktu tertentu/khusus, misalnya 1 tahun, 5 tahun, 10 tahun, atau jangka waktu sampai umur 65 tahun. Apabila seseorang yang diasuransikan meninggal dunia selama jangka waktu asuransi, maka ahli waris akan menerima sejulah yang tertera pada asuransi tersebut. kemudian apabila pemegang polis meninggal sesudah jangka waktu asuranti, maka tanggungan perusahaan sudah berakhir dan pemegang polis tidak menerima apa-apa.

2. Polis asuransi jiwa langsung menggabungkan antara asuransi jiwa dengan rencana menabung. Pembayaran tetap dibuat setiap tahun sampai yang diasuransikan meninggal. Pada saat itu nilai kontraak dibayar kepada ahli waris. Asuransi jiwa langsung merupakan akumulasi nilai kas yang dipinjamkan selama periode waktu polis atau chased in for retirement benefit.

3. Polis pembayaran terbatas mirip dengan asuransi jiwa langsung, akan tetapi pembayaran dilakukan untuk beberapa tahun tertentu sesuai objek yang di asuransikan. Walaupun pembayaran premi berhenti pada tanggal maturitas tertentu, sisa polis dibayar sampai yang diasuransikan meninggal.

4. Polis sumbangan juga mempunyai tanggal maturitas tertentu. Polis ini berbeda dengan polis jenis lain dalam hal pembayaran terhadap yang diasuransikan, apabila masih hidup, sebaliknya asuransi dibayarkan kepada ahli waris.

Tabel mengenai tingkat asuransi berikut ini akan digunakan untuk menyelesaikan soal-soal pada bab ini :

Tabel Premi Tahunan Rp.  1.000.000,-

Umur Pembelian	Termin  10 tahun	Jiwa Langsung	Pembayaran terbatas  20 tahun	Sumbangan 20 tahun
20	Rp.      8.600	Rp.    17.000	Rp.     25.000	Rp.    50.100
21	Rp.      8.800	Rp.    17.400	Rp.     25.600	Rp.    52.000
22	Rp.      9.000	Rp.    17.600	Rp.     26.000	Rp.    52.200
23	Rp.      9.100	Rp.    18.000	Rp.     26.850	Rp.    52.750
24	Rp.      9.400	Rp.    18.200	Rp.     27.200	Rp.    52.950
25	Rp.      9.800	Rp.    18.600	Rp.     30.000	Rp.    53.150
30	Rp.    11.000	Rp.    19.800	Rp.     32.000	Rp.    54.250
35	Rp.    12.500	Rp.    20.400	Rp.     38.800	Rp.    55.000
40	Rp.    16.000	Rp.    26.600	Rp.     40.600	Rp.    58.400
45	Rp.    18.200	Rp.    34.000	Rp.     54.750	Rp.    60.000
50		Rp.    40.400	Rp.     66.000	Rp.    64.500
55		Rp.    52.600	Rp.     68.600	Rp.    70.150
60		Rp.    60.000	Rp.     56.500	Rp.    72.450

Contoh Soal :

Ny. Fenny berumur 30 tahun dan membeli polis endowment Rp. 100.000.000,-. Tentukan premi tahunannya !

Jawab :

Untuk pembeli polis adalah seorang wanita, maka umur harus dikurangi 3 tahun agar dapat menggunakan tabel diatas. Dari tabel dapat ditentukan bahwa polis endowment 20 tahun untuk seorang berusia 30 tahun mempunyai tingkat premi tahunan Rp.  54.250,- setiap Rp.  1.000.000,-

DAFTAR PUSTAKA

Allen, R.G.D. (1979), Mathematical Analysis for Economicts. London : The Macmillan Press Ltd.

Hughes, A.J. (1983), Applied Mathematics for Business, Economics, and the Social Sceinnces, Illinois : Richard D. Irwin, Inc.

Johannes, H. Dan Budiono Sri Handoko (1989), Pengantar Ekonomi untuk Ekonomi, Jakarta : LP3ES.

Weber, J.E. (1992), Analisis Matematika : Penerapan Bisnis dan Ekonomi, Jilid 1, Jakarta : Erlangga.

Nasoetion, A.H. (1982), Landasan Matematika, Jakarta : Bhratara Karya Aksara.

Spiegel, M.R. (1989), Matematika Dasar, Teori dan Soal-Soal, Jakarta : Erlangga.